明牌珠宝：投入募投项目的鉴证报告

关于浙江明牌珠宝股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天健审〔2011〕3952 号

浙江明牌珠宝股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称明牌珠宝公司）管

理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供明牌珠宝公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自

筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

明牌珠宝公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面

材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，按照《深圳证券交易

所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制《以自筹资金预先投入募投项

目的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明牌珠宝公司管理层编制的上述

说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我

们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要

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的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发

表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，明牌珠宝公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的

专项说明》与实际情况相符。

天健会计师事务所有限公司中国注册会计师赵海荣

中国杭州中国注册会计师朱国刚

报告日期：2011 年 5 月 3 日

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浙江明牌珠宝股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将本

公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕485 号文核准，并经贵所同意，本公司

由主承销商财通证券有限责任公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价

发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）股票 60，000，000 股，每股面值 1 元，发行价

为每股人民币 32.00 元，募集资金总额为 1，920，000，000.00 元，扣除各项发行费用

61，070，000.00 元，募集资金净额为人民币 1，858，930，000.00 元。募集资金到位情况业经

天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具了天健验〔2011〕128 号《验资报告》。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《*次公开发行股票招股说明书》载明的募集资金投资项目及使用计划为：

单位：人民币万元

承诺募集资金

序号项目名称总投资额核准文件

投资额

浙 发 改 外 资

1营销网络建设项目53，055.7753，055.77

[2010]528 号

绍 发 改 外 资

2生产基地建设项目34，005.0934，005.09

[2010]13 号

绍 发 改 外 资

3研发设计中心项目5，246.395，246.39

[2010]14 号

合计92，307.2592，307.25

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

本公司募集资金投资项目已经按照有关规定履行了审批或备案登记程序，并经公司

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2010 年 5 月 29 日召开的公司 2010 年**次临时股东大会审议通过。基于业务发展的预期，

本公司以自筹资金提前进行募集资金投资项目的建设。截至 2011 年 4 月 29 日，本公司以

自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际金额为 22，756，541.72 元，具体情况如下：

单位：人民币元

占承诺募集资

序号项目名称承诺募集资金投资额自筹资金预先投入额 金投入额的比

例（%）

1营销网络建设项目530，557，700.0014，056，541.722.65

2生产基地建设项目340，050，900.007，070，000.002.08

3研发设计中心项目52，463，900.001，630，000.003.11

合计923，072，500.0022，756，541.722.47

浙江明牌珠宝股份有限公司

2011 年 5 月 3 日